Структура банковских ресурсов

Материалы » Собственный капитал коммерческого банка: состав и порядок формирования » Структура банковских ресурсов

Коммерческие банки являются, прежде всего, предприятиями, которые специализируются на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой - их продажей предприятиям, организациям и населению. При таких условиях для банков являются одинаково важными как операции по привлечению средств, так и их размещение. От операций по привлечению средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. В свою очередь, выгодное размещение ресурсов содействует повышению доходности и ликвидности коммерческих банков, обеспечивает их экономическую самостоятельность и стабильность.

Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и других активных операций.

Для удобства банковские ресурсы классифицируют за разными признаками:

І. По экономическому содержанию:

1) собственные средства, которые состоят из уставного, резервного и других фондов, которые создаются в процессе деятельности банка, нераспределенная прибыль банка;

2) средства банков- корреспондентов;

3) средства клиентов на счетах банков;

4) денежные сбережения населения, которые формируются в результате уменьшения текущего личного потребления населения;

5) межбанковские кредиты, включая кредиты от НБУ;

6) ценные бумаги выпущенные;

7) другие ресурсы

II. По месту мобилизации:

1) те, что мобилизуются самим коммерческим банком;

2) приобретенные в других банках.

III. По возможности прогнозирования величины ресурса:

1) те, что подвергаются непосредственному прогнозированию;

2) те, что подвергаются опосредствованному прогнозированию.

IV. По источникам образования:

1) собственные;

2) привлеченные (средства, которые банк привлекает на вклады и депозиты);

3) заимствованные (средства, которые банк привлекает путем выпуска облигаций или межбанковских кредитов).

V. По возможности использования:

1) постоянные;

2) временные.

Банковские ресурсы с точки зрения источников образования делятся на собственные и привлеченные (Приложение 1).

К собственным средствам банка принадлежат уставный капитал, резервный и другие фонды, резервы на покрытие разных рисков и нераспределенную прибыль.

Необходимо отметить, что по абсолютной сумме собственные средства банка и собственный капитал неравнозначны. Часть фондов и резервов банка не учитывается при расчете собственного капитала, поскольку, с одной стороны, отдельные фонды используются для текущих нужд банка, что приводит к их уменьшению, с другой стороны, создаваемые для мини­мизации рисков резервы банка носят перманентный характер, их величина постоянно меняется, поэтому их включение в состав капитала банка в полном объеме не соответствует критериям, предъявляемым к элементам собственного капитала.

К привлеченным средствам относятся средства на депозитных счетах банковских клиентов, займы, полученные от других банков, и средства, полученные от других кредиторов. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты — денежные средства, внесенные в банк клиентами — физическими и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Приобретаются недепозитные средства крупными суммами, и их называют операциями оптового характера. [3,5,7]

Рекомендуемое:

Основные принципы формирования портфеля инвестиций
Итак, Начнем с основных понятий. Инвестиционный портфель - портфель ценных бумаг и инвестирование. Понятие "Портфель ценных бумаг" - Совокупность ценных бумаг, которыми располагает инвестор (отдельное лицо, организация, фирма) [1]. Под инвестированием в широком смысле понимается любой про ...

Особенности развития рынка ценных бумаг РФ
Рынок ценных бумаг России начал свое становление вскоре после - Стремительные темпы формирования в процессе приватизации предприятий и трансформации отношений собственности; - «неоформленность» в макроэкономическом смысле в качестве стабильного источника финансирования развития народного хозяйства, ...

Функции рынка ценных бумаг и методы его регулирования
Реализация функций рынка ценных бумаг исходит из сущностной особенности отношений, складывающихся между субъектами этого вида рынка по поводу фондовых активов. Это предполагает рассмотрение объективных результатов, к которым приводит реализация функций рынка ценных бумаг в данной системе хозяйствов ...