В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную информационную систему. И тогда под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [18,с.125].
Элементами любой платежной системы являются:
- участники;
- инструменты платежей;
- правила и методы организации расчетов;
- законодательная база, определяющая права и обязанности участников и регулирующая их отношения.
Участниками платежной системы выступают:
- учредители (владельцы) платежной системы (финансово-кредитные организации, их ассоциации, компании и др.);
- плательщики (потребители, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы и др.);
- получатели средств (предприятия торговли и сервиса, промышленные предприятия, бюджет и др.);
- банки (банк-плательщик, банк-получатель, расчетный банк);
- центр обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые организации: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и др.);
- регулирующий орган, устанавливающий правила и методы платежей (в Республике Беларусь - Национальный банк).
Инструментами платежа могут быть платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, аккредитивы, чеки, пластиковые карты, электронные расчетные документы (аналоги бумажных документов).
Платеж представляет собой выполнение денежного обязательства посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к третьей стороне (банку). Платеж завершается расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства среди двух или большего количества сторон становятся выполненными.
Механизмы осуществления платежа бывают интерактивные и пакетные.
Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует [7, с.5]:
а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;
б) наличия развитых систем обмена информацией.
Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления.
Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы и его можно представить следующим образом (таблица 1.1).
Проведение расчетов выполняется в соответствии со следующими принципами [7, с.5]:
- проведение расчетов через банк или расчетные центры;
- покупатель производит платежи из своих средств или за счет банковского кредита;
- платежи производятся лишь при документально подтвержденном покупателем согласии принять поставляемую ему продукцию;
платежи производятся в установленные сроки и путем установленных форм расчетов.
Анализ показывает, что существуют различные признаки, по которым производится классификация платежных систем. Одним из них является вид носителя платежа, в качестве которого может выступать бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:
- традиционную, в которой используются бумажные носители;
- электронную;
- на основе пластиковых карт;
- электронную в Internet.
Таблица 1.1 - Элементы механизма организации и проведения безналичных расчетов
Элемент механизма |
Характеристика элемента |
1 |
2 |
Время платежа (предусматривается в договорах) |
Срочный платеж: до начала торговой операции (сделки)- авансовый платеж; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции (сделки) - на условиях коммерческого кредита; досрочный платеж до истечения установленного срока; |
плановые платежи (по открытому счету) - периодические платежи по мере получения товаров (оказания услуг); отсроченный платеж - путем пролонгации первоначально установленного срока; просроченный платеж - с истекшим сроком платежа | |
Коммуникационные системы перевода денег |
Почтовая связь Специальные службы: органы специальной связи; фельдъегерская служба; курьеры; служба инкассации; телеграфно-телетайпная связь; телефонная связь; телекоммуникации (внутригосударственные и международные) |
Формы расчета, установленные законодательством; специфическая форма движения, присущая определенному платежному инструменту в платежном обороте |
Перевод: кредитовый; почтовый; дебетовый; открытый счет (плановые платежи); аккредитив; инкассо |
Способ платежа – способ погашения долгового обязательства |
Валовой способ - списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе Зачет взаимных требований и обязательств (клиент) и списание со счета суммы сальдо зачета |
Рекомендуемое:
Основная миссия АО "Банка развития Казахстана"
на рынке банковских услуг
Зависимость Казахстана от продажи топливного и минерального сырья, низкая инвестиционная активность в инфраструктурных и обрабатывающих отраслях промышленности делают экономику страны уязвимой и чувствительной к изменениям конъюнктуры на рынке сырьевых ресурсов. Поэтому Руководством страны была пос ...
Зарубежный опыт страхования государственных служащих на примере Мексики
Мексиканским законодательством о труде в определенной мере регламентируются также случаи, при наступлении которых разрешается производить «вычеты или уменьшения заработной платы работника» (ст. 38). Размеры всех вычетов не могут превышать 30% заработной платы, однако это ограничение не принимается ...
Анализ инвестиционной деятельности банков в России и за рубежом
Государственная инвестиционная политика определяет темпы и динамику развития экономики страны, ее конкурентоспособность. По активности роста инвестиционного рынка Россия занимает одно из первых мест в мире. По инвестиционному объему Россия входит в первую десятку европейских стран и занимает 7 мест ...