Заключение
Страница 1

Материалы » Управление кредитными рисками: теория, оценка, пути снижения » Заключение

Теоретический анализ и обобщение существующей практики хозяйствования банков в современных условиях позволили в определенной мере развить отдельные научные разработки и предложить ряд практических рекомендаций по оценке и управлению кредитными рисками.

Исходя из результатов проведенного исследования удалось получить следующие научно-теоретические и практические выводы.

1. Мы выяснили, что современный банковский рынок немыслим без риска, он присутствует в любой операции. Риск – одна из важнейших концепций производственной, инвестиционной и финансовой деятельности любой организации. На протяжении всего периода реформ миллионы людей смогли убедиться в справедливости одного из основных положений современной теории финансов – получение более высокой доходности неразрывно связано с более высоким риском. Исследование определений понятия «риск» данные известными учеными позволило сделать вывод, что авторы дают их применительно к какой-либо конкретной деятельности. Поэтому для раскрытия содержания понятия «риск» вообще, нами были изучены термины «возможность», «вероятность» и «событие». Так автором дано достаточно общее определение понятия «риск» - это возможность наступления события под влиянием каких-либо факторов.

Изучив работы зарубежных и отечественных авторов, мы дали свое определение кредитного риска. Кредитный риск – это риск возникновения у банка убытков вследствие несоблюдения заемщиками первоначальных условий договоров по исполнению ими принятых на себя денежных обязательств. Так как кредитный риск лежит в основе взаимоотношений между банком и клиентом по договору займа, то зависит как от клиента, так и от банка. Было установлено, что факторы, влияющие на кредитный риск, могут быть как внутренними, так и внешними.

1. Управление, представляя собой систему распределения трудовых функций и их координации в целях достижения поставленной цели, служит решающим фактором обеспечения безопасности любой отрасли экономики. Но в банковской сфере, где все действия по привлечению денежных средств и их размещением носят рисковый характер, роль и значение управления резко возрастают. Анализ работы банков за годы реформ убедительно свидетельствуют, что в первую очередь гибнут те банки, в которых крайне низкий уровень менеджмента.

2. В ходе сравнительного анализа методик применяемых банками пришли к выводу, что:

- Методика АФН по оценке кредитного риска основана на доступной для банков информации о заёмщике и проста в практике исполнения. В то же время она содержит в себе достаточную степень неопределенности, связанную с нечеткостью критериев, используемых при оценке залога, а также с недостаточно прозрачной процедурой оценки залога.

- В скоринге существует две основные проблемы. Первая заключается в том, что классификация выборки производится только на клиентах, которым дали кредит. Мы никогда не узнаем, как бы повели себя клиенты, которым в кредите было отказано. Возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне приемлемыми заёмщиками. Но, как правило, отказ в кредите производится на основании достаточно серьезных причин. Банки фиксируют эти причины отказа и сохраняют информацию об «отказниках». Это позволяет им восстанавливать первоначальную популяцию клиентов, обращавшихся за кредитом. Вторая проблема заключается в том, что с течением времени меняются и люди и социально-экономические условия, влияющие на их поведение. Поэтому скоринговые модели необходимо разрабатывать на выборке из наиболее «свежих» клиентов, периодически проверять качество работы системы и, когда качество ухудшается, разрабатывать новую модель. На Западе новая модель разрабатывается в среднем раз в полтора года, период между заменой модели может варьироваться в зависимости от того, насколько стабильной была экономика в это время.

- В настоящее время в банковской практике не существует универсальной методики оценки кредитного риска заёмщика. В нормативных документах АФН прописывается метод определения категории риска заёмщика, в соответствии с которым банк обязан создавать резерв на возможные потери. Однако данная инструкция не исключает возможности определения банками категорий заёмщиков самостоятельно. Базельский комитет по надзору за банковской деятельностью также разрешает использование банками внутренних методов оценки риска. Разработка собственных методов базируется на двух подходах: методики рейтингов на основе математических оценок вероятности риска, либо с применением метода скоринга, то есть оценки риска путем анализа кредитоспособности и присвоения заёмщику на этой основе определенного рейтинга. Первый подход требует большой базы данных, раскрывающей кредитные рейтинги рассматриваемой компании, её кредитную историю. Поэтому его применение эффективно в случае, если заёмщиком является крупная компания, функционирующая на рынке продолжительное время.

Страницы: 1 2 3

Рекомендуемое:

Особенности кредитных рисков как экономической категории
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них ...

Нормативные документы, регламентирующие открытия и функционирования счетов банков-корреспондентов
- Об утверждении правил регистрации корреспондентских счетов банков Национальным банком Украины № 343 вот 15.08.2001 , зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 04.09.2001 № 780/5971 с изменениями и дополнениями; -Закон Украины О платежных системах и переводах средств в Украине от 05.04.200 ...

Регулирование рынка
Великобритания первая страна в ЕС, реформировавшая свой рынок и систему его регулирования. Исторически английские рынки капитала управлялись комбинацией законов и (в большей степени) обычаев. Тем не менее фондовая биржа Великобритании всегда рассматривалась как высокопрофессиональный орган, действу ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.binoly.ru