Основные операции коммерческого банка
Страница 2

Материалы » Банковская система и её роль в современной рыночной экономике России » Основные операции коммерческого банка

Регулирующая функция. Собственный капитал призван оберегать банк от неустойчивого развития и рисков, регулировать его деятельность, а именно – служить поддержкой роста банковских активов и регулировать объем пассивных операций.

Говоря о собственных источниках капитала банка, нельзя не сказать, что современные экономисты подразделяют их на основные, среди которых выделяются уставный капитал коммерческого банка; фонды коммерческого банка, сформированные за счёт прибыли прошлых лет и текущего года; эмиссионный доход банка; часть резерва под обесценение вложений в ценные бумаги, акции, и дополнительные источники в виде увеличения стоимости за счёт переоценки; привилегированных акций с кумулятивным элементом; субординированных кредитов и части резервов под потери по ссудам. Такое разделение собственных средств банка связано с тем, что не все источники способны в равной мере осуществлять указанные выше функции.

На примере двух банков (назовем их условно М и Н) рассмотрим структуру собственного капитала банка (приложение 1). Как мы видим, основу в собственных средствах банка составляют уставной капитал и субординированный капитал ( в среднем по обоим банкам 38, 5 и 22,5 % соответственно), немалую часть составляют фонды, сформированные в предыдущем году (19,2% в среднем по двум банкам) и фонды нынешнего года (13% в среднем). Данные свидетельствуют о том, что именно эти собственные источники составляют основу банковской деятельности. Они являются наиболее устойчивыми и стабильными, которые позволяют в критических случаях оставаться банку на плаву.

Однако преобладающее место в системе ресурсной основы банка принадлежит привлеченным средствам. В мировой банковской практике они подразделяются на депозиты и иные привлеченные средства. Депозиты – денежные средства, переданные их собственником банку на хранение на определенных условиях. К группе «депозиты» относят большое количество различных элементов. Так, например, есть депозиты до востребования, которые являются подвижными ресурсами банка, так как их владелец может забрать в любую минуту, но получив очень малый процент. Существуют срочные депозиты, которые вносятся уже на определенный срок, за что их владельцы получают достаточно высокий процент, при этом суммы срочных депозитов остаются неизменными. Промежуточным вариантом между срочным депозитом и депозитом до востребования являются сберегательные вклады населения. Такие вклады открывают на определенный срок, но этот срок является условным. По его истечению проценты не прекращают начисляться, а договор автоматически продляется.

К группе «иные привлеченные средства» относят средства, полученные банком в виде займов или продаж свои долговых обязательств. Отличаются они от депозитов тем, что приобретаются на конкурсной основе. Приобретение банковских обязательств происходит в виде приобретения ценных бумаг, которых данная организация выпускает. К числу таких ценных бумаг относят сертификаты, векселя и облигации.

Сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая право по истечении срока вкладчику получить процент. Преимуществом перед внесением вклада на срочный счёт для вкладчика состоит в том, что он способен перепродать сертификат другому лицу дороже номинала, а для банка в том, что при перепродаже ресурсы банка не затрагиваются.

Вексель – ценная бумага, содержащее безусловное обязательство векселедателя уплатить держателю векселя определенную сумму в указанный срок в конкретном месте. Преимуществом векселя является то, что банк сам устанавливает сроки выплаты суммы держателю векселя и что вексель не подлежит регистрации, что делает его эмиссию простой.

Банковская облигация – долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении её держателем денежных средств банку на определенный срок и дающая право по истечении этого срока получить эту сумму обратно с каким-либо доходом. В отличие от векселя выпуск облигации для банка сложен. Во - первых, можно выпускать облигации только после полной уплаты уставного капитала. Во – вторых, банк должен подготовить проспект эмиссии, зарегистрировать его и выпуск самой облигации в Центральном банке.

Страницы: 1 2 3 4 5

Рекомендуемое:

История развития ипотечного кредитования и его современное состояние
В Россию ипотека пришла в 13 веке, одновременно с развитием торговых отношений и заемных обязательств, и, по существу, являлась первым видом кредитования[6]. Предпринятая в 30-х гг. 18 века реформа залогового права базировалась на идее защиты обоюдных интересов должников и кредиторов. Она не призна ...

Виды кредитных денег
Это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. Кредитные деньги - появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой плате ...

Меры по совершенствованию работы ОСБ с ценными бумагами
Руководству отделения для решения проблем, стоящих перед банком, можно выделить следующие задачи и пути решения возникающих проблем: - во-первых, необходимо наращивать пассивную базу в ценных бумагах юридических лиц; - во-вторых, постоянно наращивать непроцентные доходы от работы с ценными бумагами ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.binoly.ru