Проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков

Страница 3

Материалы » Анализ кредитоспособности клиента » Проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков

Подразделением по управлению кредитными рисками должны осуществляться следующие функции:

- разработка и мониторинг политики рейтинга кредитов и переоценки кредитов;

- формулировка политики в области анализа, оценки, прогнозирования и мониторинга рисков;

- определение критериев и разработка стандартов кредитной документации по предоставлению, сопровождению, контролю и погашению кредитов, по кредитным залогам и гарантиям, по применению классификации кредитов;

- регулярная оценка риска портфеля кредитов, в том числе риска убытков по ссудам, ликвидности портфеля;

- выработка политики отслеживания всех ссуд, разработка процесса управления и возврата проблемных кредитов, списания безнадежных ссуд;

- разработка политики расширения или сужения кредитного портфеля и контроль за ее реализацией;

- работа по дальнейшему развитию инструментов управления кредитного риска и информационных систем и др.

Кредитный комитет формируется из представителей различных структурных подразделений банка, с участием руководителя или сотрудников комитета по управлению кредитными рисками. Основными направлениями в деятельности комитета является систематическая проверка процесса кредитования на местах, осуществляемая совместно со службой внутренней кредитной ревизии.

В организационной структуре также должна быть предусмотрена служба внутренней кредитной ревизии (как правило, в региональных кредитных организациях, ее функции возложены на службу внутреннего контроля). В сферу ее деятельности должны входить все этапы процесса кредитования для обеспечения всесторонней оценки кредитной деятельности. В отличие от кредитного отдела, проводящего текущий кредитный мониторинг, служба внутренней кредитной ревизии независима от процессов принятия решений и лиц, подлежащих проверке. Благодаря тому, что служба внутренней кредитной ревизии не несет ответственности за результаты деятельности кредитного отдела и не подчинена ему, возможно раскрытие слабых мест кредитного процесса. На основе разработанных подразделением по управлению кредитными рисками нормативов служба устанавливает отклонения запланированных показателей от действительных при выдаче кредитов и в процессе отслеживания рисков.

В компетенцию службы внутренней кредитной ревизии целесообразно включать вопросы проверки качества обработки кредитных заявок и процесса предоставления кредитов на предмет соответствия фактических процедур порядку, установленному внутренними инструкциями банка. Проверка структуры кредитования может осуществляться на основании анализа кредитного портфеля по видам, размерам кредитов, отраслям, срокам, видам и степени обеспечения, а также по другим критериям. В результате проведенных проверок делается заключение о степени риска, связанного с кредитным портфелем и качестве кредитной деятельности. Эффективна с этой точки зрения и проверка отдельных кредитов на основе случайной выборки.

Внутренний аудит ссудных операций должен проводиться в соответствии с графиком, утвержденным руководителем внутреннего аудита и одобренным советом директоров или руководством банка. Основными его целями должны явиться:

- оценка соответствия проводимых банком ссудных операций кредитной стратегии, политике и процедурам, а также законодательству и регулятивным требованиям;

- проверка того, является ли оценка качества отдельных ссуд и ссудного портфеля в целом точной и своевременно ли она доводится до руководства банка;

Рекомендуемое:

Направления повышения эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков
Существенную роль в повышении эффективности действующей системы направления кредитных ресурсов в производство играет процентная политика коммерческих банков, которая должная быть построена таким образом, чтобы предоставление инвестиционных кредитов было выгодным и банку, и заемщику. Важными и персп ...

Особенности гражданско-правовой ответственности участников ипотечных отношений
Предметом залога может быть как уже существующий объект недвижимости, так и строящийся. При ипотечном жилищном кредитовании залогом обременяется либо существующее и принадлежащее залогодателю на вещном праве жилое помещение, либо строящиеся жилой дом или квартира в многоквартирном жилом доме. При э ...

Товарные биржи в России сегодня
Что представляет собой современная российская биржа? Еще несколько лет назад такой вопрос был неуместен, так как бирж еще не существовало. А сегодня биржи функционируют в Москве, СанктПетербурге, Нижнем Новгороде, Самаре, Волгограде, Екате­ринбурге, Рязани и в других городах. Товарные биржи сегодня ...