Пути совершенствования процесса анализа кредитоспособности заемщиков в ОСБ
Страница 1

Материалы » Анализ кредитоспособности клиента » Пути совершенствования процесса анализа кредитоспособности заемщиков в ОСБ

В условиях рыночной экономики и жестких условиях конкурентной среды предъявляются достаточно высокие требования к деловой репутации банков. Поэтому, для сохранения деловой репутации в будущем, ОСБ 7125 должен уделять больше внимания проведению анализа и контроля рисков с целью снижения частоты их проявления. Особого внимания заслуживает кредитный риск.

Необходимо отметить, что итоги инспекционных проверок банков свидетельствуют, что кредитными организациями уделяется недостаточно внимания качеству управления кредитной деятельностью. Так, были выявлены следующие наиболее часто встречающиеся нарушения:

- методика кредитования и определения кредитоспособности носит обобщенный характер и не учитывает специфику форм собственности, организационно-правовой формы деятельности заемщика, отраслевой направленности и продолжительности его экономической деятельности, региональной специфики;

- отсутствие в кредитном досье оценки финансового состояния заемщика;

- оценка финансового положения заемщика осуществляется не в соответствии с методикой, утвержденной внутренними документами кредитной организации;

- отсутствует конкретный перечень документов, требований по оформлению документов, представляемых для анализа, периодичности предоставления документов;

- отсутствуют требования сопоставления объема выручки заемщика, иных источников погашения ссудной задолженности за период, сопоставимый со сроком, на который предоставлена ссуда, с учетом структуры предстоящих поступлений и платежей заемщика, а также подтверждения объективности расчетов, либо занижено значение данного показателя при оценке финансового положения заемщика и др.

Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банки уделяют внимание поиску оптимальных вариантов методики расчёта кредитоспособности заёмщиков, правил кредитования. Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объёма производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли.

Для оценки кредитоспособности клиента ОСБ 7125 должен располагать инструментами получения информации, достаточной для анализа ежемесячного потока денежных средств, проходящих через потенциального заемщика (доходов и расходов), для того, чтобы оценить способность потенциального заемщика осуществлять платежи по кредиту в будущем. Однако, даже если данный анализ покажет положительный результат, заемщик может выразить нежелание выполнять согласованные с банком договорные обязательства и использовать денежные средства в иных целях. Есть несколько способов оценки банком готовности заемщика к выполнению своих обязательств: письменные сведения о выполнении предыдущих обязательств или откладывании сбережений. Золотое правило гласит: если у банка есть сомнения в кредитоспособности заемщика или его готовности выполнять обязательства, кредит предоставлять не следует даже в случае обеспечения залогом.

При рассмотрении вопроса о кредитовании заемщика необходимо учитывать негативное развитие бизнеса. Поскольку, как показывает практика, кредитные организации испытывают влияние негативных тенденций развития заемщиков в большей степени, чем позитивных. Даже при благоприятном экономическом положении заемщика банк может рассчитывать максимум на получение выплат, предусмотренных договором, а при неблагоприятном - риск потерять все. Если же результатом проведенного анализа станет вывод о значительной степени подверженности заемщика риску банкротства, то кредитовать банку такого заемщика не следует. Но отсутствие изначально адекватного подхода к заемщику, с одной стороны, повышает кредитный риск банка, с другой – нередко лишает финансово-устойчивых заемщиков возможности своевременного положительного удовлетворения кредитной заявки.

Перед началом сотрудничества Банку следует получить доказательства положительной репутации заемщика. В частности, должны быть разработаны процедуры, исключающие сотрудничество с лицами, связанными с мошенничеством и иными преступлениями.

Одним из важнейших элементов методики оценки кредитоспособности заемщика является его информационная база, так как без нее невозможно реально и эффективно оценить степень риска будущих финансовых вложений кредитных ресурсов в тот или иной хозяйствующий субъект.

Используемая в анализе кредитоспособности информация должна обладать следующими основными характеристиками: полнота, достоверность, доступность, оперативность. Как правило, на практике ни один из источников информации не является в достаточной степени полным, так как лишь на основе комплексного изучения и оценки данных разных источников информации аналитик может сделать обоснованные выводы о возможности предоставления кредитных ресурсов. Игнорирование тех или иных источников информации может сказаться на уровне риска кредитования в сторону его увеличения. В ходе проводимого анализа информация, применяемая аналитиками, не должна ограничиваться данными сугубо бухгалтерского учета и отчетности, так как это сужает возможности анализа кредитоспособности. Необходимо также рассматривать показатели, характеризующие состояние рынка ресурсов, используемых в производстве продукции (выполнении работ, оказании услуг); характеристики главных конкурентов в отрасли и самой отрасли, в которой развивается или намерен развиваться в будущем хозяйствующий субъект; состояние и предпосылки развития политической, экономической и налоговой среды в целом по стране и в регионе; кредитную политику государства на ближайшую перспективу и т.д.

Страницы: 1 2 3

Рекомендуемое:

Предоставление кредитной организацией государственным органам сведений, составляющих банковскую тайну
Согласно п. 2 ст. 857 ПС РФ сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. Статья 26 З ...

Определение кредитных операций
Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыноч ...

Фондовая биржа
Если облигации продаются в основном “с прилавка”, то центральным рынком акций крупнейших фирм является биржа. На бирже продавцы встречаются с покупателями и цены устанавлива­ются по закону спроса и предложения. Классическая биржа - это аукцион, где торговля ведется посредством обмена устными инс­тр ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.binoly.ru