Процесс управления прямыми кредитными рисками и методы снижения

Страница 3

Материалы » Управление кредитными рисками: теория, оценка, пути снижения » Процесс управления прямыми кредитными рисками и методы снижения

В зависимости от результатов оценки риска заемщика выбирается один из трех возможных вариантов: избежание риска, принятие риска или выбор альтернативных мер по снижению риска.

Избежание риска означает отказ от действий, связанных с риском. Принятие риска означает, что его уровень допустим, и значение риска находится в безрисковой зоне или в области допустимого риска. Выбор альтернативных мер по снижению риска заключается в выборе конкретных инструментов снижения степени риска при невозможности избежания риска.

Решение об избежании риска, принятии риска или о выборе альтернативных мер по снижению риска принимается Кредитными комитетами, Правлением Банка или Советом Директоров – в зависимости от полномочий, делегированных данным коллегиальным органам в соответствии с процедурой по Полномочиям и лимитам структурных подразделений и постоянно действующих органов Головного офиса по принятию кредитных решений.

По всем сделкам со сторонами, связанными с банком особыми отношениями (независимо от суммы сделки, категории заемщика, вида кредитного продукта и т.д.), окончательные решения должны принимать только Советом Директоров и только после идентификации и оценки кредитных рисков по данным сделкам в общеустановленном для всех клиентов порядке. По отношению к сторонам, связанным с банком особыми отношениями не допускается предоставление льготных условий кредитования, т.е. не допускаются сделки, в которые банк не вступил бы с клиентами, не связанными с ним особыми отношениями.

Реализация мер по снижению риска. Выбор и реализация мер по снижению степени кредитных рисков зависит от выявленных в ходе анализа кредитной заявки потенциальных причин, способствующих невыполнению заемщиком обязательств по сделке.

Основными инструментами снижения кредитных рисков конкретного заемщика являются:

- наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитную деятельность;

- всесторонний анализ кредитной заявки, заключающийся в подготовке экспертных заключений кредитного офицера, юридической службы и службы безопасности в соответствии с утвержденными типовыми структурами экспертных заключений;

- оценка кредитных рисков и утверждение кредитного рейтинга заемщика в объеме и по методикам, определенным внутренними процедурами банка;

- коллегиальное принятие кредитных решений;

- мониторинг предоставленных займов.

Установление лимитов. Установление лимитов является наиболее эффективным способом управления кредитным риском и позволяет снизить кредитные риски и осуществлять контроль над данными рисками. Банк устанавливает индивидуальные кредитные лимиты по каждому заемщику (группе взаимосвязанных заемщиков), основанные на отдельных отраслях, экономических секторах, географических регионах, внутренних рейтингах по риску, отдельных продуктах.

По разнородным группам заемщиков (крупный, средний бизнес) лимиты должны устанавливаться по каждому заемщику индивидуально, с учетом имеющихся рисков по проекту. При этом лимиты могут быть установлены на одного заемщика или группу заемщиков, на отдельные операции или кредитные продукты, а также лимиты на совокупность всех видов сделок с компанией (кредитные линии, лимиты кредитования, лимиты овердрафтов и т.д.). При установлении лимитов данной категории заемщиков должны учитываться: отраслевая принадлежность заемщика, сектор экономики, регион, размер активов заемщика, финансовая устойчивость, доля собственных средств заемщика, достаточность и приемлемость обеспечения, перспективы развития заемщика, кредитная история и другие аспекты деятельности. Кроме того, необходимо учитывать какой финансовый продукт используется, рейтинг заемщика, влияние сделки на кредитный портфель в целом и т.д.

В ходе рассмотрения кредитной заявки необходимо обращать внимание на соответствие суммы кредитной заявки требованиям Национального Банка Республики Казахстан в части максимального размера риска на одного заемщика. Совокупная задолженность по кредиту и/или гарантии, аккредитиву, внебалансовым обязательствам на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков не должна превышать 25% от собственного капитала банка. Кредитование таких компаний носит повышенный риск для банка. При существовании таких взаимосвязей необходимо решать вопросы, связанные с кредитованием (выпуском гарантий, аккредитивов) только исходя из общего риска.

Рекомендуемое:

Органы государственного контроля и надзора за страховой деятельностью, их функции и полномочия
Важнейшим элементом системы государственного регулирования страховой деятельности являются органы, реализующие свои полномочия по контролю и надзору в данной сфере. Основными органами, осуществляющими контроль и надзор в данной сфере, являются Министерство финансов РФ, Федеральный орган исполнитель ...

Налогообложение процентных облигаций
Процентные облигации (в том числе государственные) довольно часто становятся предметом сделок РЕПО. Главной особенностью налогообложения процентов по облигациям является то, что налог с них платит исходный владелец облигаций. Это следует из буквального толкования пункта 7 2 статьи 282 НК РФ. В нем ...

Понятие и формы транснационализации банковской деятельности
Основными субъектами международного банковского дела сегодня являются транснациональные банки (ТНБ) – главная организационная форма транснационального банковского капитала. Транснациональный банковский капитал бывает национальным по происхождению и международным по сфере деятельности. Он одновремен ...