Управление портфельными рисками

Страница 5

Материалы » Управление кредитными рисками: теория, оценка, пути снижения » Управление портфельными рисками

Значительное увеличение кредитов со сроком кредитования свыше трёх лет обусловлено как улучшением общеэкономической ситуации в стране и благоприятной конъюнктурой рынка, так и увеличением долгосрочных ресурсов банка, что в свою очередь, позволяло банку удовлетворять потребности клиентов в средне- и долгосрочном финансировании.

Так развивая тему диверсификации кредитного портфеля, отмечаем, что основными параметрами, по которым должна производиться диверсификация являются:

- группы заемщиков;

- цели кредитования;

- суммы предоставляемых займов;

- срок предоставляемых займов;

- виды обеспечения;

- размеры и способы начисления и уплаты вознаграждения по займам;

- отраслевая принадлежность;

- региональная принадлежность;

- рейтинговая принадлежность.

Диверсификация повышает качество кредитного портфеля, понижает общий уровень риска, но требует профессионального управления и хорошего знания рынка.

В рамках диверсификации кредитного портфеля рекомендуется система ограничений (лимитов) на структурные риски, с учетом нормативных требований Национального Банка РК и других регулирующих органов, требований международных финансовых институтов, а также рыночных возможностей банка по привлечению и размещению ресурсов.

Лимитирование – это установление лимита, то есть предельных сумм расходов, продажи, кредита и т.п. Лимиты могут быть установлены гибкие или жесткие, в суммарном выражении или в коэффициентах. Устанавливаются лимиты кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд, установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам или классам заемщиков в соответствии с финансовым положением, определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы тесно сотрудничающих заемщиков в соответствии с их финансовым положением.

На основании стресс-тестирования устанавливаются лимиты по:

- отраслям;

- экономическим секторам;

- географическим регионам;

- отдельным продуктам;

- внутренним рейтингам.

При увеличении определенных лимитов учитывается необходимость снижения других для сохранения требуемого общего уровня риска всего портфеля. Лимиты базируются на соотношении риска и доходности, риска и капитала и обоих показателей одновременно.

2. Создание резервов под покрытие ожидаемых и непредвиденных потерь. В целях минимизации рисков, возникающих в ходе проведения кредитных операций, осуществляется классификация ссудного портфеля и резервирование необходимых средств, путем создания провизий [62]. Классификация ссудного портфеля и резервирование средств проводится банком в соответствии с требованиями регулирующих и надзорных органов Республики Казахстан. В соответствии с внутренними процедурами банк ранжирует кредиты в зависимости от кредитного рейтинга: по отраслям, регионам, структуре обеспечения, срокам, валюте.

Согласно «Правилам классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадёжных» провизии (резервы) по кредитному портфелю банка - это признание потерь стоимости данного портфеля или его обесценения.

Резервирование представляет собой создание резерва на случай неблагоприятных изменений в деятельности компании.

Рекомендуемое:

Анализ коммерческой деятельности ОАО "Дальневосточный банк" на основе его финансовой отчетности в 2004-2006гг.
Финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), включая все принятые ранее стандарты и интерпретации (Приложение 2,3). Банк ведет учетные записи в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ. Финансовая отчетность д ...

Проблемы осуществления инвестиционной деятельности
Проблемы участия российских банков в инвестиционном процессе во многом связаны со спецификой становления банковского сектора в нашей стране. Это порождает необходимость анализа участия банков в инвестировании экономики, как с точки зрения оценки их инвестиционных возможностей, так и с точки зрения ...

Система обязательного медицинского страхования по состоянию на 2010 год
В системе обязательного медицинского страхования по состоянию на 1 января 2010 года осуществляли деятельность Федеральный фонд и 84 территориальных фондов обязательного медицинского страхования, 107 страховых медицинских организаций, имеющих статус юридического лица, и 246 филиалов страховых медици ...